​“洗钱罪”上游所涉犯罪的法律规定汇总

“洗钱罪”上游所涉犯罪的法律规定汇总

《刑法修正案十一》之十四、将刑法第一百九十一条修改为：“为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：

（一）提供资金帐户的；

（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；

（三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的；

（四）跨境转移资产的；

（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”

《刑法修正案（十一）》将第一百九十一条洗钱罪删除了具体表述中的“协助”等字眼，将自洗钱行为纳入洗钱罪的范畴，也就是说上游犯罪的实施主体自己实施洗钱活动，单独独立构成本罪。

根据《中华人民共和国刑法修正案（十一）》第一百九十一条的规定，洗钱罪的上游犯罪包含：毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗罪。总计：洗钱罪的83个上游犯罪罪名

毒品犯罪

第六章妨害社会管理秩序罪

第七节走私、贩卖、运输、制造毒品罪(12)

1

走私、贩卖、运输、制造毒品罪

刑法第347条

2

非法持有毒品罪

刑法第348条

3

包庇毒品犯罪分子罪

刑法第349条第1款、第2款

4

窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪

刑法第349条第1款

5

非法生产、买卖、运输制毒物品、走私制毒物品罪

刑法第350条

6

非法种植毒品原植物罪

刑法第351条

7

非法买卖、运输、携带、持有毒品原植物种子、幼苗罪

刑法第352条

8

引诱、教唆、欺骗他人吸毒罪

刑法第353条第1款

9

强迫他人吸毒罪

刑法第353条第2款

10

容留他人吸毒罪

刑法第354条

11

非法提供麻醉药品、精神药品罪

刑法第355条

12

妨害兴奋剂管理罪

刑法第355条之一

黑社会性质的组织犯罪

第六章妨害社会管理秩序罪（3）

第一节扰乱公共秩序罪(3)

13

组织、领导、参加黑社会性质组织罪

刑法第294条第1款

14

入境发展黑社会组织罪

刑法第294条第2款

15

包庇、纵容黑社会性质组织罪

刑法第294条第4款

恐怖活动犯罪

第二章危害公共安全罪（7）

16

组织、领导、参加恐怖组织罪

刑法第120条

17

帮助恐怖活动罪

刑法第120条之一

18

准备实施恐怖活动罪

刑法第120条之二

19

宣扬恐怖主义、极端主义、煽动实施恐怖活动罪

刑法第120条之三

20

利用极端主义破坏法律实施罪

刑法第120条之四

21

强制穿戴宣扬恐怖主义、极端主义服饰、标志罪

刑法第120条之五

22

非法持有宣扬恐怖主义、极端主义物品罪

刑法第120条之六

走私犯罪

第三章破坏社会主义市场经济秩序罪（10）

第二节走私罪（10）

23

走私武器、弹药罪

刑法第151条第1款

24

走私核材料罪

同上

25

走私假币罪

同上

26

走私文物罪

刑法第151条第2款

27

走私贵重金属罪

同上

28

走私珍贵动物、珍贵动物制品罪

同上

29

走私国家禁止进出口的货物、物品罪

刑法第151条第3款

30

走私淫秽物品罪

刑法第152条

31

走私废物罪

刑法第152条第3款

32

走私普通货物、物品罪

刑法第153条

贪污贿赂犯罪

第八章贪污贿赂罪(14)

33

贪污罪

刑法第382条

34

挪用公款罪

刑法第384条

35

受贿罪

刑法第385条

36

单位受贿罪

刑法第387条

37

利用影响力受贿罪

刑法第388条之一

38

行贿罪

刑法第389条

39

对有影响力的人行贿罪

刑法第390条之一

40

对单位行贿罪

刑法第391条

41

介绍贿赂罪

刑法第392条

42

单位行贿罪

刑法第393条

43

巨额财产来源不明罪

刑法第395条第1款

44

隐瞒境外存款罪

刑法第395条第2款

45

私分国有资产罪

刑法第396条第1款

45

私分罚没财物罪

刑法第396条第2款

破坏金融管理秩序犯罪

第三章破坏社会主义市场经济秩序罪（37）

第四节破坏金融管理秩序罪(29)

46

伪造货币罪

刑法第170条

47

出售、购买、运输假币罪

刑法第171条第1款

48

金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪

刑法第171条第2款

49

持有、使用假币罪

刑法第172条

50

变造货币罪

刑法第173条

51

擅自设立金融机构罪

刑法第174条第1款

52

伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪

刑法第174条第2款

53

高利转贷罪

刑法第175条

54

骗取贷款、票据承兑、金融票证罪

刑法第175条之一

55

非法吸收公众存款罪

刑法第176条

56

伪造、变造金融票证罪

刑法第177条

57

妨害信用卡管理罪

刑法第177条之一第1款

58

窃取、收买、非法提供信用卡信息罪

刑法第177条之一第2款

59

伪造、变造国家有价证券罪

刑法第178条第1款

60

伪造、变造股票、公司、企业债券罪

刑法第178条第2款

61

擅自发行股票、公司、企业债券罪

刑法第179条

62

内幕交易、泄露内幕信息罪

刑法第180条

63

利用未公开信息交易罪

刑法第180条第4款

64

编造并传播证券、期货交易虚假信息罪

刑法第181条第1款

65

诱骗投资者买卖证券、期货合约罪

刑法第181条第2款

66

操纵证券、期货市场罪

刑法第182条

67

背信运用受托财产罪

刑法第185条之一第1款

68

违法运用资金罪

刑法第185条之一第2款

69

违法发放贷款罪

刑法第186条第1款

70

吸收客户资金不入账罪

刑法第187条

71

违规出具金融票证罪

刑法第188条

72

对违法票据承兑、付款、保证罪

刑法第189条

73

骗购外汇罪

《全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》第1条

74

逃汇罪

刑法第190条

75

洗钱罪

刑法第191条

金融诈骗罪

第三章破坏社会主义市场经济秩序罪（38）

第五节　金融诈骗罪(8)

76

集资诈骗罪

刑法第192条

77

贷款诈骗罪

刑法第193条

78

票据诈骗罪

刑法第194条第1款

79

金融凭证诈骗罪

刑法第194条第2款

80

信用证诈骗罪

刑法第195条

81

信用卡诈骗罪

刑法第196条

82

有价证券诈骗罪

刑法第197条

83

保险诈骗罪

刑法第198条

最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释

（2009年9月21日最高人民法院审判委员会第1474次会议通过）

《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》已于2009年9月21日由最高人民法院审判委员会第1474次会议通过，现予公布，自2009年11月11日起施行。

二○○九年十一月四日

为依法惩治洗钱，掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益，资助恐怖活动等犯罪活动，根据刑法有关规定，现就审理此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：

第一条　刑法第一百九十一条、第三百一十二条规定的“明知”，应当结合被告人的认知能力，接触他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种类、数额，犯罪所得及其收益的转换、转移方式以及被告人的供述等主、客观因素进行认定。

具有下列情形之一的，可以认定被告人明知系犯罪所得及其收益，但有证据证明确实不知道的除外：

（一）知道他人从事犯罪活动，协助转换或者转移财物的；

（二）没有正当理由，通过非法途径协助转换或者转移财物的；

（三）没有正当理由，以明显低于市场的价格收购财物的；

（四）没有正当理由，协助转换或者转移财物，收取明显高于市场的“手续费”的；

（五）没有正当理由，协助他人将巨额现金散存于多个银行账户或者在不同银行账户之间频繁划转的；

（六）协助近亲属或者其他关系密切的人转换或者转移与其职业或者财产状况明显不符的财物的；

（七）其他可以认定行为人明知的情形。

被告人将刑法第一百九十一条规定的某一上游犯罪的犯罪所得及其收益误认为刑法第一百九十一条规定的上游犯罪范围内的其他犯罪所得及其收益的，不影响刑法第一百九十一条规定的“明知”的认定。

第二条　具有下列情形之一的，可以认定为刑法第一百九十一条第一款第（五）项规定的“以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质”：

（一）通过典当、租赁、买卖、投资等方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的；

（二）通过与商场、饭店、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的；

（三）通过虚构交易、虚设债权债务、虚假担保、虚报收入等方式，协助将犯罪所得及其收益转换为“合法”财物的；

（四）通过买卖彩票、奖券等方式，协助转换犯罪所得及其收益的；

（五）通过赌博方式，协助将犯罪所得及其收益转换为赌博收益的；

（六）协助将犯罪所得及其收益携带、运输或者邮寄出入境的；

（七）通过前述规定以外的方式协助转移、转换犯罪所得及其收益的。

第三条　明知是犯罪所得及其产生的收益而予以掩饰、隐瞒，构成刑法第三百一十二条规定的犯罪，同时又构成刑法第一百九十一条或者第三百四十九条规定的犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。

第四条　刑法第一百九十一条、第三百一十二条、第三百四十九条规定的犯罪，应当以上游犯罪事实成立为认定前提。上游犯罪尚未依法裁判，但查证属实的，不影响刑法第一百九十一条、第三百一十二条、第三百四十九条规定的犯罪的审判。

上游犯罪事实可以确认，因行为人死亡等原因依法不予追究刑事责任的，不影响刑法第一百九十一条、第三百一十二条、第三百四十九条规定的犯罪的认定。

上游犯罪事实可以确认，依法以其他罪名定罪处罚的，不影响刑法第一百九十一条、第三百一十二条、第三百四十九条规定的犯罪的认定。

本条所称“上游犯罪”，是指产生刑法第一百九十一条、第三百一十二条、第三百四十九条规定的犯罪所得及其收益的各种犯罪行为。

第五条　刑法第一百二十条之一规定的“资助”，是指为恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人筹集、提供经费、物资或者提供场所以及其他物质便利的行为。

刑法第一百二十条之一规定的“实施恐怖活动的个人”，包括预谋实施、准备实施和实际实施恐怖活动的个人。